Министерство образования Республики Казахстан
Казахская Государственная Академия Управления
Учебно-научный комплекс Финансы и кредит
Кафедра организации банковского дела
Ф.И.О. студента:
Ахметова А.Е.
Дипломная работа
на тему: Ликвидность и платежеспособность банка
Научный руководитель: старший преподаватель кафедры ОБД,
Корнилова Л.П.
Рецензент: к.э.н., доцент
Абдрахманова Г.А.
Работа допущена к защите: зав. кафедрой ОБД, д.э.н., профессор
Хамитов Н.Н.
Алматы, 1997
ПЛАН ДИПЛОМНОЙ РАБОТЫ:
ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1. УПРАВЛЕНИЕ ЛИКВИДНОСТЬЮ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1. Управление ликвидностью коммерческого банка
1.1. Потребность коммерческого банка в ликвидных средствах
1.2. Теория управления ликвидностью коммерческого банка
1.2.1. Управление активами
1.2.2. Управление пассивами
2. Управление платежеспособностью и регулирование деятельности коммерческого банка Национальным банком
2.1. Теория управления платежеспособностью
2.2. Функции Национального банка Республики Казахстан, направленные на поддержание платежеспособности банковской системы
2.3. Управление надежностью коммерческого банка
ГЛАВА 2. ОЦЕНКА ЛИКВИДНОСТИ БАЛАНСА И АНАЛИЗ ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1. Оценка ликвидности баланса коммерческого банка
1.1. Механизм управления ликвидностью
1.2. Коэффициенты ликвидности
1.3. Расчет коэффициентов ликвидности для Алматинского управления Туранбанка и их анализ
2. Расчет пруденциальных нормативов на примере Алматинского управления Туранбанка и их анализ
3. Анализ надежности банковской системы Республики Казахстан
ГЛАВА 3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПОВЫШЕНИЮ ЛИКВИДНОСТИ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ БАНКА
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЯ
Введение
Во введении к данной дипломной работе можно сказать, что проблема ликвидности коммерческих банков стоит очень остро в условиях переходной экономики во многих странах СНГ, в том числе и в Казахстане.
Если проанализировать развитие банковской системы в Республике Казахстан, то можно сказать, что с января 1995 года началось количественное сжатие банковской системы, основной целью которого явилось повышение надежности банковской системы республики. Сжатие банков достигалось путем ужесточения требований Национального банка, усиления конкуренции между банками. Основной задачей Национального банка стало качественное улучшение деятельности всех банков и формирование групп (10-15 банков), приближающихся к мировым стандартам.
На 1 января 1995 года было зарегистрировано 237 банков, из них 25 имели генеральную валютную лицензию, по размеру уставного фонда они относились к самым крупным банкам республики. Из общего числа только 8 банков имели уставной фонд от 5 млн. долларов и выше.
На 1 марта 1995 года в республике действовало 178 банков, а на 1 июня 1995 года - 167 банков. Уставной фонд банков, зарегистрированных на 1 июня 1995 года составил 7,2 млрд. тенге, собственный капитал - 8,2 млрд. тенге.
На 1 сентября 1995 года действовало уже 147 банков, из которых 83 были сосредоточены в Алматы.
К началу 1995 года Национальный банк широко использовал механизм пруденциальных нормативов. В настоящее время Национальный банк контролирует выполнение следующих нормативов:
Минимальный уставной фонд.
Достаточность капитала.
Максимальный риск на одного заемщика.
Коэффициент ликвидности.
Резервные требования.
Валютная позиция.
Достаточность средств на приобретение основных средств.
Выполнение или невыполнение нормативов является основным критерием оценки деятельности банков. За период с 1993 по 1995 год были отозваны лицензии на проведение банковских операций у 80 банков за невыполнение ими нормативных требований.
В конце 1995 года процесс ликвидации переживали 62 банка. На конец 1995 года в Казахстане действительно ликвидировано только 6. В некоторых случаях эта процедура тянулась даже 2 года.
Национальный банк как орган государственного регулирования прилагал усилия к тому, чтобы придать нужное направление к происходящим изменениям в банковском секторе. Некоторые процессы уже не идут так стихийно, такие, например, как слияние банков, которому создается режим благоприятствования. По ряду банков в соответствии с законодательством, возможно, будет введен режим консервации.
Достаточно длительное время находился в режиме санации один из крупнейших, так называемых, бывших банков - Агропромбанк. Судя по нынешнему состоянию банка санация дала необходимые результаты, банк осуществляет расчетно-кассовое обслуживание и пытается вернуть потерянных клиентов.
Но, как показали события 1996 года, процедура санации не всегда приводит к удовлетворительным результатам и от банкротства не застрахованы даже крупнейшие казахстанские банки, не говоря о средних и мелких.
Итогом всего вышеперечисленного является то, что количество банков второго уровня на декабрь 1996 года составляло 106 и имеется тенденция к дальнейшему сокращению их количества, что возможно приведет к улучшению качества их работы, а также повысит надежность и ликвидность банковской системы в целом